Faut-il transférer son contrat Madelin vers un plan épargne retraite ?
Vous êtes travailleur non salarié ? Le PER présente de nombreux avantages mais toutes les situations doivent être étudiées.
Le maintien du niveau de vie de vos collaborateurs à la retraite vous préoccupe ? Avec le PER Assurance Retraite Entreprise, vous leur constituez un complément de revenus au moment de leur départ en retraite. Et l'entreprise que vous dirigez profite dès à présent d'un cadre fiscal avantageux !
Un contrat d'épargne retraite collective
Un avantage fidélisant pour vos salariés
Une fiscalité attractive pour l'entreprise
Il s'agit d'un contrat d'épargne retraite collective à adhésion obligatoire.
Le dirigeant définit librement la ou les catégories de personnels bénéficiant de ce dispositif de retraite supplémentaire (cadres, non cadres, ensemble du personnel...) ainsi que le niveau des cotisations. Les salariés bénéficiaires ont également la possibilité d'effectuer des versements volontaires déductibles de leurs revenus (dans les limites prévues par la réglementation).
Ce contrat peut être alimenté par :
Pour votre entreprise :
Pour vos salariés :
En cas de départ de l'entreprise, ces droits à la retraite sont définitivement acquis et sont transférables vers un autre PER.
À terme, l'épargne constituée est perçue par les salariés sous forme de rente viagère pour les droits issus des versements obligatoires.
Les droits issus des autres versements (versements volontaires, jours de CET, etc.) peuvent faire l'objet d'une sortie en capital, rente viagère, ou d'une combinaison des deux.
Lors de la souscription du contrat, les versements obligatoires de l'employeur sont affectés à l'offre financière par défaut de Gestion Pilotée Horizon et au profil par défaut Équilibré Horizon Retraite.
L'offre Gestion Pilotée Horizon : solution de gestion dédiée à la préparation de la retraite, proposant une évolution de l'épargne retraite de vos salariés en fonction de leur date de départ à la retraite. Dans un premier temps investie en partie sur des supports dynamiques, potentiellement plus rémunérateurs, leur épargne retraite est progressivement sécurisée à l'approche de leur départ à la retraite.
L'offre Gestion Libre : en cours de vie du contrat, chaque salarié garde la possibilité de modifier son profil de gestion ou de passer en Gestion Libre. Il aura alors accès une large gamme de fonds aux objectifs et thématiques variés, dont des fonds ISR et le fonds en euros.
Vous souhaitez donner une dimension éthique à votre contrat ? Vous pouvez choisir d'investir dans des fonds affichant une démarche ou une thématique d'Investissement Socialement Responsable (ISR).
Pour les supports en unités de compte (UC), l'assureur ne s'engage que sur le nombre d'unités de compte mais pas sur leur valeur. La valeur de ces unités de compte, qui reflète la valeur d'actifs sous-jacents, n'est pas garantie mais est sujette à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l'évolution des marchés financiers.
Vous choisissez le taux de cotisation souhaité. En pratique, les cotisations sont versées en totalité par l'entreprise.
Au moment de leur départ à la retraite, l'épargne constituée est perçue par les salariés sous forme de rente viagère pour les droits issus des versements obligatoires.
Les droits issus des autres versements (versements volontaires, jours de CET, etc.) peuvent faire l'objet d'une sortie en capital, rente viagère, ou d'une combinaison des deux.
Les cotisations peuvent être assimilées à une rémunération différée, moins coûteuse pour l'entreprise qu'une prime ou une augmentation de salaire, mais tout aussi motivante.
Vos salariés peuvent aussi profiter du PER Assurance Retraite Entreprise pour compléter eux-mêmes leur épargne retraite grâce à leurs versements volontaires ou au transfert des jours issus de leur CET1.
Vous êtes travailleur non salarié ? Le PER présente de nombreux avantages mais toutes les situations doivent être étudiées.
Le ministère de l'économie a publié un guide à destination des indépendants concernant le prélèvement à la source
Découvrez les avantages combinés de l'assurance-vie et du PER pour préparer votre retraite.